Налоговый вычет — это возврат части уплаченного НДФЛ. По данным ФНС, право на вычет имеют миллионы россиян, но пользуются им меньше половины. Потенциально вы оставляете государству тысячи рублей ежегодно просто потому что не знаете как получить их обратно.
Кто имеет право
Налоговый резидент РФ, который платит НДФЛ 13 или 15% с официального дохода (зарплата, сдача недвижимости, продажа имущества). Самозанятые и ИП на УСН/патенте НДФЛ не платят — вычеты недоступны (с исключениями).
Имущественный вычет при покупке жилья
Вычет при покупке жилья — одноразовый. Ипотечный — тоже на одну квартиру. Возвращать можно частями: сколько заплатили НДФЛ за год — столько и вернут. При зарплате 60 000 ₽/мес (НДФЛ 93 600 ₽/год) весь вычет 260 000 ₽ растянется на 3 года.
Социальные вычеты (лимит 150 000 ₽/год с 2024)
- Лечение и лекарства — вы, супруг, дети, родители. Дорогостоящее лечение — без лимита
- Обучение — своё (любой возраст), детей до 24 лет на очной форме (лимит 110 000 ₽)
- Фитнес — расходы на спортивные услуги в аккредитованных организациях
- НСЖ / ДМС — взносы по договорам накопительного страхования жизни
Максимальный возврат по социальным вычетам: 150 000 × 13% = 19 500 ₽/год.
Инвестиционный вычет по ИИС
Самый простой ежегодный вычет. Тип А (вычет на взнос): вернут 13% от суммы пополнения, максимум 52 000 ₽ в год. Пополнили ИИС на 400 000 ₽ → подали декларацию → через 3 месяца 52 000 ₽ на карте. Это гарантированная доходность 13% поверх любых инвестиций.
Как подать: пошагово за 10 минут
- Зайдите на nalog.ru → Личный кабинет физлица (через Госуслуги)
- Раздел «Доходы и вычеты» → «Получить вычет»
- Выберите тип вычета — данные 2-НДФЛ подгружаются автоматически
- Прикрепите подтверждающие документы (договор, чеки, справки)
- Подпишите электронной подписью (создаётся в том же кабинете)
- Деньги приходят через 1–3 месяца